Transférer un PERP vers un PER en 2026

PERP : un produit fermé depuis 2020

Le Plan d'Épargne Retraite Populaire (PERP), créé par la loi Fillon de 2003, n'est plus commercialisé depuis le 1er octobre 2020. Si vous en détenez un, votre contrat continue de vivre normalement : vous pouvez encore l'alimenter et profiter de la déduction fiscale. Mais à la sortie, le PERP impose une sortie principalement en rente viagère (hors petite rente), avec seulement 20 % de capital possible.

Pourquoi transférer vers un PER

Le PER issu de la loi PACTE corrige les principales limites du PERP :

• Sortie 100 % en capital possible (en une fois ou fractionnée), au lieu de la rente quasi obligatoire du PERP.
• Frais plafonnés par la loi PACTE et offre concurrentielle (PER en ligne type Yomoni, Goodvest, Linxea Spirit, Ramify...).
• Cas de déblocage anticipé élargis : achat de la résidence principale inclus (impossible avec le PERP, sauf cas exceptionnels).
• Gestion pilotée à horizon par défaut qui sécurise automatiquement l'épargne à l'approche de la retraite.

Comment transférer son PERP

1. Choisir le PER d'accueil : on recommande un PER assurantiel multi-supports avec frais bas (voir notre comparatif 2026).
2. Demander le bulletin de transfert auprès du nouveau PER : il s'occupe ensuite de toutes les démarches avec l'ancien assureur.
3. Signer le bulletin et fournir un justificatif d'identité + un RIB.
4. Attendre 2 à 3 mois en moyenne pour que les sommes soient transférées (délai légal max : 2 mois après réception du dossier complet).

Frais et délais en 2026

La loi PACTE a plafonné les frais de transfert sortants à 1 % de l'épargne tant que le contrat a moins de 5 ans. Au-delà de 5 ans, le transfert est offert. Comme la quasi-totalité des PERP en circulation ont aujourd'hui plus de 5 ans, le transfert est en pratique offert dans la majorité des cas.

Fiscalité du transfert

Le transfert PERP → PER est fiscalement neutre : aucune imposition n'est déclenchée, l'antériorité fiscale est conservée. Les versements déjà déduits le restent et les compartiments d'origine (versements volontaires) sont respectés à la sortie.

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